Агентство по регулированию и развитию финансового рынка Казахстана разработало правила учета правил учета пенсионных накоплений, на счетах куда поступают не только обязательные, но и добровольные и профессиональные взносы, сообщает Bizmedia.kz.
Как происходит открытие и учет пенсионных накоплений в ЕНПФ и ДНПФ?
Индивидуальные пенсионные счета (ИПС) открываются при поступлении в единый накопительный пенсионный фонд (ЕНПФ) денежных взносов (обязательных, профессиональных или добровольных). Идет автоматическая регистрация в электронной форме.
Учет пенсионных накоплений ЕНПФ и добровольный накопительный пенсионный фонд (ДНПФ) происходит еженедельно путем переоценки стоимости одной условной единицы активов на конец первого дня недели и ежемесячно на конец последнего календарного дня месяца. ЕНПФ рассчитывает стоимость условной единицы отдельно по пенсионным активам, находящимся в доверительном управлении Национального Банка Республики Казахстан, и пенсионным активам, находящимся в доверительном управлении в разрезе каждого управляющего инвестиционным портфелем (УИП).
Каждая поступающая сумма пересчитывается в эквивалентное количество условных единиц, определяемых по текущей стоимости на начало даты поступления сумм. А списание происходит по текущей стоимости условной единицы на начало даты списания. Ошибочно начисленные суммы подлежат перераспределению между вкладчиками при условии возврата всех поступивших взносов или пени в полном объеме.
При передаче счетов УИП, ЕНПФ зачисляет средства на ИПС вкладчика, находящийся в доверительном управлении Нацбанка РК. При этом субсчет на ИПС вкладчика, открытый для учета пенсионных активов, переданных в доверительное управление УИП, закрывается.
Если активы ДНПФ поручены в управление другой уполномоченной организации, что осуществляет госконтроль и финансового рынка и организаций, то не реже одного раза в месяц должна происходить сверка стоимости пенсионных активов. Расчет предоставляется как сумма пенсионных накоплений с указанием организации и банком.
Учет пенсионных накоплений
Для учета выплат и переводов пенсионных накоплений в любой валюте открывается личный счет для вкладчика в ЕНПФ или ДНПФ в день поступления средств. Невостребованные суммы пенсионных накоплений не подлежат списанию ЕНПФ и ДНПФ до востребования этой суммы получателем или его наследником.
Суммы, что находятся на пенсионных счетах неизвестных вкладчиков в ЕНПФ, без индивидуального идентификационного номера (ИИН) и других некорректных реквизитах, считаются невостребованными.
Идентификация вкладчиков происходит в следующем порядке:
- сопоставление реквизитов вкладчиков в информационной системе ЕНПФ по написанию и произношению ФИО на русском и казахском языках;
- сверка реквизитов с Государственной базой данных «Физические лица», в том числе на наличие индивидуального идентификационного номера.
При нахождении некорректных реквизитов, ЕНПФ приводит их в соответствие с Государственной базой данных «Физические лица».
В каких случаях пенсионный счет закрывается?
Если на индивидуальном пенсионном счете в ЕНПФ или ДНПФ нет пенсионных накоплений, то он будет закрыт через 1 месяц. После закрытия счета в ЕНПФ и (или) ДНПФ, он может быть использован для учета обязательных пенсионных взносов, профессиональных пенсионных взносов или передан в доверительное управление УИП.
Номер закрытого индивидуального пенсионного счета не может быть присвоен другому владельцу (бенефициару). Если нужно, закрытый индивидуальный пенсионный счет может быть повторно открыт.
Читайте также:
- ЕНПФ: как курс доллара может повлиять на пенсионные накопления?
- Казахстанцы изъяли пенсионные накопления в 20 раз меньше, чем годом ранее
- Как казахстанцы использовали пенсионные накопления из ЕНПФ — по состоянию на 1 февраля 2023 года
- АРРФР разработало правила перевода пенсионных накоплений ЕНПФ в другой фонд
