С 2024 года в Казахстане могут измениться правила валютных операций. Национальный банк страны разработал проект постановления, который вносит изменения в существующие Правила осуществления валютных операций и Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан. Корреспондент Bizmedia.kz узнал детали.
Правила валютны операций в Казахстане
Конкретно, будут добавлены новые правила к осуществлению валютных операций, которые определят виды и критерии отдельных валютных операций. Эти операции могут быть направлены на вывод денег из Казахстана или на уклонение от выполнения требований по валютному законодательству. Будет указан порядок их проведения.
На основании сообщения можно отметить, что в Казахстане существуют определенные виды валютных операций, которые могут быть связаны с выводом денежных средств из страны. К таким операциям относятся:
- Финансовый заем, где нерезидент предоставляет деньги резиденту (за исключением уполномоченного банка), и перевод денежных средств на банковские счета резидента в уполномоченных банках не предусмотрен в соответствующем валютном договоре.
- Финансовый заем, при котором возникают требования у резидента (кроме уполномоченного банка) к нерезиденту по возврату денежных средств, и перевод этих средств на банковские счета резидента не предусмотрен в соответствующем валютном договоре.
- Финансовый заем, где резидент предоставляет деньги нерезиденту, не являющемуся аффилированным лицом, и валютный договор не предусматривает выплаты вознаграждения за пользование предметом займа.
- Операции по экспорту, если срок исполнения обязательств нерезидента по оплате экспорта превышает 720 дней с даты исполнения обязательств резидента.
- Операции по импорту, если срок исполнения обязательств нерезидента по поставке товаров или услуг, или по возврату денежных средств, включая авансовый платеж или предоплату в полном объеме, превышает 720 дней с даты исполнения обязательств резидента.
- Перевод денег резидентом нерезиденту-профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему валютные операции по поручениям клиентов, если сумма превышает 50 000 долларов в эквиваленте.
- Перевод денег резидентом на свой счет за рубежом на сумму, превышающую 50 000 долларов в эквиваленте.
- Безвозмездный перевод денег резидентом в пользу нерезидента на сумму, превышающую 50 000 долларов в эквиваленте.
Финансовые займы, связанные с торговым или исламским финансированием, а также операции между нерезидентами и их филиалами в Казахстане и между филиалами иностранных организаций в республике, не считаются частью валютных операций, описанных в пунктах 1, 2 и 3.
Также отмечается, что к аффилированному лицу резидента относятся:
- Лицо, которому принадлежит 10% или более голосующих акций юридического лица-резидента;
- Лицо, у которого резидент владеет 10% или больше голосующих акций акционерного общества;
- Лицо, которое находится под контролем третьей стороны, вместе с этим резидентом.
Эта политика не относится к переводам денег между филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций.
Согласно сообщению, уточняется, что валютными операциями, которые могут быть связаны с уклонением от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, являются платежи и переводы денег одного лица за календарный месяц по двум или более валютным договорам, заключенным с одним и тем же нерезидентом. Если общая сумма таких валютных договоров превышает пороговое значение, то эти договоры подлежат присвоению учетного номера.
Для осуществления таких операций резидент обязан представить уполномоченному банку разрешение на передачу информации о платеже (переводе денег) в органы валютного контроля и правоохранительные органы. Также по требованию уполномоченного банка предоставить иные документы и информацию, необходимые для проведения мониторинга и изучения операции согласно закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Уполномоченный банк проводит мониторинг и изучение таких операций в соответствии с программой мониторинга и изучения операций клиентов, предусмотренной правилами внутреннего контроля.
Важно отметить, что указанные изменения в правила валютных операций вносятся в рамках приведения их в соответствие с законом «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов». Этот закон был подписан главой государства 12 июля 2023 года и вступит в действие с 1 января 2024 года. Проект данного постановления размещен на сайте «Открытые НПА» для публичного обсуждения до 8 августа.
