Агентство по регулированию и развитию финансового рынка опубликовало отчет о результатах ежегодной оценки качества активов банковского сектора (AQR) за 2023 год. В данном документе представлен подробный анализ текущего уровня кредитного риска на основе данных AQR. Подробности и детали узнал корреспондент Bizmedia.kz.
Регулярная оценка качества активов (AQR) представляет собой важный инструмент риск-ориентированного надзора, направленный на оценку уровня кредитного риска и адекватности резервов банков в соответствии с международными стандартами и лучшими практиками. В соответствии с указаниями главы государства, Агентство полностью интегрировало инструментарий AQR в надзорный процесс, начиная с 2022 года, и проводит регулярную AQR ежегодно.
В ходе регулярной AQR осуществляется тщательный анализ кредитных портфелей банков, финансовых показателей заемщиков и исторической статистики параметров кредитного риска. Займы классифицируются по портфелям с аналогичными характеристиками риска. Заемщики с высоким уровнем задолженности подвергаются индивидуальному анализу, используя рейтинговую модель, в то время как остальные займы анализируются коллективно с применением статистической проверочной модели.
Как результат, Агентство оценивает дополнительные резервы для каждого участвующего банка и корректирует их уровень достаточности капитала. Эти результаты интегрируются в непрерывный надзорный процесс и становятся отправной точкой для ежегодного стресс-тестирования, в рамках которого анализируется устойчивость банков в условиях гипотетических негативных макроэкономических сценариев.
Качество кредитного портфеля банков за 2023 год
В 2023 году Агентство провело AQR среди 11 ведущих банков, чьи активы составляют 84% банковской системы. Общая сумма анализируемой задолженности составила 20,9 трлн тенге, что на 37,1% превышает уровень предыдущего года. Большая часть этой задолженности приходится на беззалоговые потребительские займы (6,9 трлн тенге), а также на портфели займов для крупного (3,1 трлн тенге), малого бизнеса (2,6 трлн тенге) и инвестиционные проекты (2,6 трлн тенге).
Периметр индивидуальной оценки был расширен, включив в себя 1 677 крупных заемщиков, а также 657 созаемщиков и гарантов. Общим количеством 24 миллионов займов на сумму 13,0 трлн тенге было проведено коллективное анализирование.
Результаты последней регулярной оценки качества активов (AQR) показали, что общий уровень достаточности капитала по 11 банкам на 1 января 2023 года существенно превышает установленный минимальный норматив и составляет 15,1%.
Различия в оценках резервов между банками и результатами AQR составили 451,2 млрд тенге. Доля кредитно-обесцененной задолженности (стадия 3) увеличилась на 574,5 млрд тенге, составляя 13,5%, что на 1,3 п.п. больше, чем в 2022 году.
По сравнению с AQR 2022, наибольший рост дополнительных провизий отмечен в портфеле займов для крупного бизнеса (+68,6 млрд тенге), обусловленный преимущественно небольшим количеством крупных заемщиков на стадии 3. Несмотря на увеличение портфеля займов на приобретение и строительство недвижимости, дополнительные провизии по данному портфелю уменьшились на 4,0 млрд тенге, отражая снижение доли стадии 3.
Портфель займов среднему бизнесу вырос более чем в 3 раза по сравнению с AQR 2022, с увеличением дополнительных провизий на 14,8%. Задолженность портфеля займов малому бизнесу в периметре AQR сократилась на 314,9 млрд тенге (11,0%), при этом дополнительные провизии увеличились на 4,8 млрд тенге (6,8%).
Рост размера дополнительных провизий по портфелям автокредитов и беззалоговых потребительских займов обусловлен как увеличением данных портфелей на 58,2% и 39,9% соответственно, так и повышением точности расчетов вероятностей дефолта для этих портфелей.
В общем, отмечается повышение качества кредитного портфеля, связанное с общим ростом портфеля и улучшением финансового состояния заемщиков в некоторых портфелях. Подробные результаты регулярного AQR 2023 года представлены в отчете, охватывая портфели, методы оценки, отрасли экономики и риск-метрики, а также в сравнении с результатами предыдущего AQR.
